Luego de varias semanas de críticas de algunos sectores e incluso acusaciones de dilación, el Servicio de Impuestos Internos (SII) presentó ayer ante el Octavo Juzgado de Garantía dos querellas por el caso Penta-SQM, que apuntan, entre otras personas, al ex senador UDI Jovino Novoa, al ex recaudador de la primera campaña de Michelle Bachelet Giorgio Martelli y a la contadora DC Clara Bensán.
Según informó el servicio en un comunicado, la acción busca perseguir presuntos delitos tributarios vinculados a la facilitación de facturas y boletas de honorarios ideológicamente falsas, la supuesta evasión del impuesto a las donaciones y la presentación de declaraciones impositivas maliciosamente incompletas o falsas.
Ambas acciones, según el SII, están dirigidas contra 12 personas y todos quienes resulten responsables como autores, cómplices o encubridores de los presuntos delitos tributarios mencionados.
La primera querella involucra a los representantes legales de las empresas Inversiones Penta III, Penta SA e Inversiones Banpenta II, por la participación que les corresponde en el delito previsto y sancionado en el artículo 64 de la ley sobre Impuesto a las Herencias, Asignaciones y Donaciones.
Se incluye al ex senador Jovino Novoa, quien es parte de los cinco políticos vinculados en la causa y que serán formalizados el próximo 22 de junio.
Al ex timonel de la UDI se le imputa la supuesta facilitación dolosa de 6 facturas exentas de IVA y 3 boletas de honorarios ideológicamente falsas a distintas empresas del grupo Penta, y la evasión del impuesto a las donaciones asociado a estas operaciones, que suman $ 36 millones.
Además, en su calidad de representante legal a la empresa Inversiones y Mandatos S.A., se le acusa por la presentación de 6 declaraciones de impuestos maliciosamente falsas entre los años tributarios 2009 a 2014, al haber incorporado 11 boletas de honorarios falsas, emitidas por terceros, por un monto total $ 30.855.854.
La segunda querella apunta a Bensán y Martelli, para perseguir la presunta responsabilidad en haber facilitado 16 boletas de honorarios y/o facturas exentas ideológicamente falsas a las empresas Soquimich y Sociedad Asesores en Gestión Integral Limitada, por un monto total de $ 135.338.700.
También le atribuye responsabilidad en supuestas maniobras tendientes a evadir el impuesto a donaciones. Por este último ilícito se imputa a los representantes legales de SQM.
La presentación apunta a Bensán como posible autora de presentación de declaraciones de impuesto a la renta maliciosamente falsas correspondientes a la Sociedad Asesores en Gestión Integral Limitada, al haber ingresado en su contabilidad 14 documentos tributarios falsos, por $ 42.588.700, rebajando en forma indebida la renta líquida imponible durante 2010 y 2011.